职位描述
往来对账会计工作职责
- 对账前准备
- 收集相关的往来账款资料，包括销售发票、采购发票、收款和付款凭证、合同等，确保数据完整。
- 熟悉公司的往来账款政策和核算方法，明确对账的重点和要求。
- 内部对账
- 核对企业内部不同部门之间的往来账目，例如销售部门与财务部门记录的应收账款信息是否一致。
- 检查往来账款在财务系统中的记录准确性，包括科目设置、金额录入、账期等细节。
- 外部对账
- 与供应商核对应付账款。定期（如每月或每季度）发送对账函，明确应付账款的余额、交易明细等，对供应商的反馈及时处理，调整差异。
- 处理对账差异。认真分析每一笔差异产生的原因，可能是记账时间不同、发票问题或者交易纠纷等，与对方沟通协商后，按照正确的金额调整账目。
- 对账记录与报告
- 详细记录每一次对账的过程，包括对账日期、对象、方式、差异情况及处理结果。
- 定期（如月度或年度）编制往来对账报告，总结往来账款的总体情况、账龄分布、潜在风险等，为管理层和财务决策提供数据支持。